【鄭洪濤】企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理

 為什么學(xué)習(xí)本課程： 
如何看待企業(yè)在發(fā)展過程中效率與安全的矛盾；制度有時(shí)為何成為發(fā)展的絆腳石；為什么有健全制度仍然出現(xiàn)問題；保證制度有效性的主要責(zé)任在誰(shuí)；如何辨別企業(yè)、業(yè)務(wù)、部門的風(fēng)險(xiǎn)；部門與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略如何切實(shí)連接；怎樣確保制度的有效貫徹和執(zhí)行；生產(chǎn)、采購(gòu)、銷售、投資、應(yīng)收賬款的管理如何全面布局；基于財(cái)務(wù)的內(nèi)控體系如何構(gòu)建。以上種種問題源于企業(yè)對(duì)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)知。 
目前強(qiáng)化企業(yè)的內(nèi)部控制已經(jīng)成為發(fā)達(dá)國(guó)家治理公司的重要手段，企業(yè)必須建立有效的內(nèi)部控制體系。但什么是有效的內(nèi)部控制體系，如何評(píng)價(jià)和改進(jìn)企業(yè)的內(nèi)部控制？這已成為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。 


鄭洪濤（企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理）學(xué)到什么：
切實(shí)提高內(nèi)部控制認(rèn)識(shí)和政策水平  
真正掌握企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)價(jià)方法  
提升風(fēng)險(xiǎn)管理和控制實(shí)務(wù)技巧能力  
滿足國(guó)資委要求國(guó)有企業(yè)、集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理體系設(shè)計(jì)  
滿足海內(nèi)外監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求上市公司內(nèi)部控制設(shè)計(jì)  
滿足成長(zhǎng)性企業(yè)要求業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與財(cái)務(wù)預(yù)警體系設(shè)計(jì)  
滿足審計(jì)部門、財(cái)務(wù)部門內(nèi)控設(shè)計(jì)評(píng)價(jià)要求。 

鄭洪濤（企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理）適用人群： 
公司領(lǐng)導(dǎo) 
財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)/財(cái)務(wù)人員 
內(nèi)審領(lǐng)導(dǎo)/人員 
業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo) 
下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo) 
向下屬企業(yè)委派的財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)/人員 

鄭洪濤（企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理）課程提綱：
第一講  企業(yè)內(nèi)部控制概述 
1．前言 
2．風(fēng)險(xiǎn)的含義和特征 
3．內(nèi)部控制的意義 
4. 薩班斯－奧克斯利法案 

第二講  企業(yè)內(nèi)部控制的功能和機(jī)制 
1．企業(yè)內(nèi)部控制的作用 
2．錯(cuò)弊的三角和防范機(jī)制 

第三講  內(nèi)部控制的要素 
1．內(nèi)部控制的演變過程 
2．內(nèi)部控制的定義 
3．內(nèi)部控制環(huán)境的含義 
4．內(nèi)部控制環(huán)境的價(jià)值觀要素 

第四講  內(nèi)部控制環(huán)境的要素 
1．員工的能力 
2．法人治理與管理哲學(xué) 
3．組織結(jié)構(gòu)和權(quán)責(zé)分配 
4．人力資源政策及實(shí)務(wù) 

第五講  企業(yè)內(nèi)部控制的目標(biāo)制定（上） 
1．目標(biāo)制定概述 
2．戰(zhàn)略目標(biāo)的制定 
3．營(yíng)運(yùn)目標(biāo)的制定 
4. 報(bào)告目標(biāo)的制定 

第六講  企業(yè)內(nèi)部控制的目標(biāo)制定（下） 
1．遵循目標(biāo)的制定 
2．德隆事件 
3．四大目標(biāo)的落實(shí)方法 
4. 風(fēng)險(xiǎn)與事項(xiàng)的識(shí)別 
第八講  風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng) 
1．回避風(fēng)險(xiǎn) 
2．接受風(fēng)險(xiǎn) 
3．分散轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 
4. 減少風(fēng)險(xiǎn)與集中風(fēng)險(xiǎn) 

第九講  內(nèi)部控制活動(dòng)（上） 
1．風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)的組合 
2．管理層的控制活動(dòng) 
3．部門管理的控制活動(dòng) 
4. 操作層的控制活動(dòng) 

第十講  內(nèi)部控制活動(dòng)（下） 
1．信息處理的控制 
2．實(shí)物的控制 
3．績(jī)效指標(biāo)的控制 
4. 分工的控制 
5．控制活動(dòng)的總結(jié) 

第十一講  內(nèi)部控制的信息溝通與監(jiān)控 
1．內(nèi)部控制的信息系統(tǒng) 
2．內(nèi)部控制的溝通 
3．內(nèi)部控制的監(jiān)管活動(dòng) 

第十二講  內(nèi)部控制活動(dòng)的實(shí)施及其局限性 
1．內(nèi)部控制活動(dòng)的實(shí)施 
2．內(nèi)部控制的局限性 
3．課程小結(jié)